Aangifte inkomstenbelasting? Pensioen is vaak je grootste aftrekpost

Voor veel ondernemers de grootste aftrekpost

Door de verruiming van de jaarruimte is pensioenopbouw voor veel ondernemers namelijk de grootste aftrekpost geworden. Groter zelfs dan de zelfstandigenaftrek. Toch laten veel zzp’ers deze kans liggen. Zonde. Dit is het moment om er mee te beginnen. 

Pensioen en belasting: hoe zit dat ook alweer?

Als zzp’er bouw je niet automatisch pensioen op via een werkgever. Je moet het zelf regelen. En de overheid helpt een handje mee. Je mag namelijk geld opzijzetten voor je pensioen en dat bedrag aftrekken van je belastbaar inkomen. Je krijgt niet oneindig belastingvoordeel over het geld dat je opzijzet, maar over alles dat binnen jouw jaarruimte valt. Die fiscale ruimte heet de jaarruimte. Daarnaast bestaat er ook nog reserveringsruimte: het totaalbedrag van de jaarruimte die je in de afgelopen 10 jaar niet hebt gebruikt. Goed nieuws: sinds 2023 is de jaarruimte sterk verhoogd. Oftewel, je kunt meer inleggen en meer belastingvoordeel scoren.

Zo verwerk je pensioen in je aangifte

Heb je vorig jaar geld gestort op een pensioenrekening? Dan geef je dit op bij je aangifte onder de post ‘uitgaven voor lijfrente’. Het effect is simpel: je belastbaar inkomen gaat omlaag, waardoor je onderaan de streep minder belasting betaalt. Een helder voordeel. 

De grote kleine letters van pensioenbeleggen

Bij Bright houden we van helderheid. Daarom ook de kleine letters, maar dan groot:

• Zet je geld op een pensioenrekening (box 1)? Dan staat het vast tot je pensioen. Je kunt er tussentijds niet zomaar bij.
• Omdat we je pensioen beleggen, kan je inleg meer waard worden, maar ook minder. Je kunt (een deel van) je inleg verliezen.
• Het belastingvoordeel is mooi, maar het moet wel bij je situatie passen. Oftewel: kun je het geld wel missen tot je pensioen.

Je belastingvoordeel eerder merken?

Normaal gesproken wordt je pensioeninleg pas verrekend bij je definitieve aangifte. Dat is vaak pas een jaar later. Wil je dat voordeel liever nu al merken in je portemonnee? Dan kun je een voorlopige aanslag aanvragen (of je huidige aanpassen).

De Belastingdienst neemt je pensioen-aftrekpost dan alvast mee in de berekening. Het resultaat? Je betaalt maandelijks minder belasting, of je krijgt alvast een deel terug. Dat is fijn voor je cashflow. Zeker als ondernemer.

Tip van onze pensioenpartner BrightPensioen:

Slim omgaan met je jaarruimte en je geld

Het is logisch dat je aan het begin van het jaar nog niet precies weet hoeveel je gaat verdienen. Of hoeveel je kunt missen. Daarom kiezen steeds meer zzp’ers bij ons voor een flexibele aanpak: Gedurende het jaar zet je geld opzij op een beleggingsrekening (Box 3). Hier kun je altijd bij als het even tegen zit. Pas aan het einde van het jaar, als je weet wat je winst is, bepaal je hoeveel je definitief voor je pensioenbeleggingsrekening (Box 1) opzij zet. Zo houd je de regie en benut je pas op het laatste moment je jaarruimte. Let wel op: het belastingvoordeel geldt pas zodra het geld op de pensioenrekening (lijfrenterekening) staat.

Eén plek, twee rekeningen

Bij BrightPensioen maken we dit makkelijk. Binnen één lidmaatschap open je zowel een beleggingsrekening als een pensioenrekening. Je betaalt geen extra kosten voor die tweede rekening en het overzetten is binnen een paar seconden gepiept en dit kan zonder extra kosten. Dat geeft overzicht. En het voorkomt dat je aan het einde van het jaar moet haasten. Welke aanbieder je ook kiest: kijk goed naar de kosten, de flexibiliteit en of je er een goed gevoel bij hebt.

Bekijk alle lijfrente-aanbieders op ZZP Nederland

Maak van je belastingaangifte jaarlijks een moment om stil te staan bij je (potentieel) grootste aftrekpost, je pensioen!